Что нужно делать после регистрации ИП

1. Выбор режима налогообложения для ИП

Самый главный вопрос, который предстоит решить индивидуальному предпринимателю — выбрать налоговый режим. Он зависит от вида деятельности и региона, где планирует работать ИП. Предприниматель может использовать следующие налоговые режимы:

Общая система налогообложения — ОСНО

Этот налог применяется по умолчанию ко всем ИП с момента их регистрации, если не был выбран специальный налоговый режим. То есть никаких уведомлений для использования общего режима подавать не надо. ОСНО предусматривает ведение налогового учета и уплату основных налогов. Подходит для ИП, которые рассчитывают на вычет по НДС, работают с партнерами на ОСНО или хотят получить вычет за приобретение недвижимости.

Упрощенная система налогообложения — УСН

УСН заменяет собой НДС, НДФЛ и налог на прибыль. Бывает двух видов: “Доходы” и “Доходы минус расходы”. Ставка устанавливается регионами, в первом случае она колеблется в пределах до 6%, во втором - до 15%.

Может использоваться для большинства видов деятельности, но при этом у ИП не должно быть больше 100 наемных работников.

Использовать этот спец. режим можно с момента открытия ИП, если подать уведомление в течение 30 дней с момента регистрации.

Патентная система налогообложения — ПСН

Применяется только к определенным видам деятельности, список составляет каждый регион самостоятельно. В него входят услуги и розничная торговля. Ограничения на использования этого льготного режима:

• Количество работников не более 15 человек,
• Вид деятельности разрешен в регионе, где вы работаете.

Патент можно оформить на любой срок: от 1 до 12 месяцев. Ставка по налогу — 6% от предполагаемого годового дохода по вашему виду деятельности.

Единый сельскохозяйственный налог — ЕСХН

Доступен только для ИП, работающих исключительно в сфере сельского хозяйства. Налог составляет 6% на разницу между доходами и документально подтвержденными расходами.

Налог на профессиональный доход - НПД

Этот новый самостоятельный налоговый режим предназначен для физических лиц и предпринимателей - самозанятых граждан, работающих без наемных сотрудников и самостоятельно реализующих услуги и товары собственного производства. Платится один налог - 4% от работы с физ.лицами, 6% - с юр. лицами и ИП.

2. Приобретение кассы

Индивидуальные предприниматели обязаны работать с кассами, чтобы получать оплату за реализуемые ими товары/работы/услуги денежными средствами. В большинстве случаев ИП достаточно онлайн-кассы.

3. Заказ печати ИП

Печать для ИП необязательный атрибут, но с ней работать удобнее, а в некоторых случаях без нее не обойтись. Например, при участии в госзакупках.

Особых требований к печати не предъявляется: она может быть любой формы, чаще всего указывают ФИО предпринимателя и данные ОГРН, ИНН. Регистрировать оттиск нигде не надо.

Стоимость изготовления печати начинается с 300 рублей.

4. Заключение договоров с работниками

Если при открытии бизнеса вы планируете нанимать персонал, лучше сделать это, уже определившись с налоговым режимом. Так вы будете понимать возможные ограничения по количеству работников: они есть на упрощенке и патенте, а на НПД можно работать только самостоятельно.

Также имеет смысл сначала заказать печать, а потом уже заключать трудовые договоры: так вы сможете сразу правильно заверить всю трудовую документацию.

5. Регистрация во внебюджетных фондах

Вставать на учет в Пенсионном фонде и Фонде обязательного медицинского страхования не нужно, налоговая инспекция сама им передаст все необходимые сведения.

Регистрация в Фонде социального страхования может быть обязательной и добровольной. Обязательная регистрация нужна для ИП с наемными сотрудниками. В течение 30 дней после заключения трудового договора или гражданско-правового договора, предусматривающего уплату взносов, вы должны подать документы в ФСС и уплачивать взносы. Добровольная регистрация нужна, если ИП хочет получать компенсацию больничных листов. Встать на учет и уплачивать за себя взносы можно в любой момент.

6. Открытие расчетного счета ИП

В 2024 году расчетный счет индивидуальному предпринимателю необходим:

• Если расчет в рамках одного договора превышает 100 тысяч рублей,
• Если ИП работает с кассой,
• Если ИП совершает безналичные переводы.

Личный счет для этих целей использовать нельзя.

Банки предлагают бесплатное открытие счета, можно также найти предложения по его бесплатному обслуживанию.